Planeación patrimonial en MonterreyEl patrimonio que construiste, ordenado para la siguiente generación.

¿Es mejor testamento o fideicomiso?

Se usan juntos. El testamento ordena lo que permanece a tu nombre. El fideicomiso administra, con reglas escritas, lo que le aportas: ese patrimonio fideicomitido sale de tu nombre y, si el contrato designa a quién pasa y en qué orden, se entrega conforme a sus instrucciones sin entrar a tu sucesión. Las implicaciones fiscales de cada uno se revisan con el especialista que corresponda.

¿Qué pasa con la empresa si muere el dueño?

Sus acciones o partes sociales entran a su sucesión, y las ejerce el albacea desde que es designado. Los poderes que el dueño otorgó a título personal terminan con su muerte, salvo los irrevocables; los que otorgó la sociedad siguen vigentes, pero si él era el administrador, su cargo queda vacante hasta que los socios nombren a otro. Si las reglas de relevo no están escritas en los estatutos, en un convenio entre socios o en una holding con órganos de administración preparados para el relevo, la empresa queda en pausa sin saber quién decide.

¿Cómo heredar en vida a los hijos?

Los caminos más usados son donar, aportar los bienes a un fideicomiso con comité técnico que designe a tus hijos como fideicomisarios, o concentrarlos en una holding y transmitirles por etapas tu participación en ella. Cada uno cambia de forma distinta quién decide mientras vives, y cada uno tiene efectos fiscales propios que se revisan con el especialista. Si estás casado por sociedad conyugal, lo que es común requiere también la firma de tu cónyuge. La pregunta que ordena la elección es cuánto control quieres conservar.

Mi socio quiere vender su parte, ¿qué puedo hacer?

Primero se lee lo que firmaste con tu socio: los estatutos y, si existe, el convenio entre socios, donde suelen estar el derecho de preferencia, el consentimiento de los demás socios y el método para valuar la parte que se vende. Si no dicen nada, manda el tipo de sociedad: en una S. de R.L., la Ley General de Sociedades Mercantiles exige el consentimiento de los socios que representen la mayoría del capital y, si el comprador es ajeno, da a los demás socios el derecho del tanto; en una S.A. sin restricciones en los estatutos, las acciones se transmiten libremente. Lo que no se escribió antes se negocia después, y ya con prisa.

¿Cómo proteger mi patrimonio de un embargo?

Se protege antes de que exista la deuda. Separar el patrimonio familiar de las sociedades que operan, con una holding o un fideicomiso, acota hasta dónde llega una contingencia de la operación, siempre que la separación sea real y no firmes como aval u obligado solidario de esas sociedades. Transmitir bienes cuando ya hay acreedores no protege: esos actos pueden anularse a petición del acreedor perjudicado.

¿Cuándo conviene una holding familiar?

Cuando la familia tiene más de una empresa, o socios familiares con derechos distintos, y necesita que el control se decida en un solo lugar.

¿De qué depende el costo?

Del número y tipo de bienes, de cuántas personas tienen interés, del estado registral de los inmuebles y de si la estructura lleva fideicomiso y con qué institución fiduciaria. Por eso el alcance se fija en el Diagnóstico Patrimonial, con tus documentos sobre la mesa.